Wo kann ich individuelle Erlöskonten pro Land für internationale Kunden, insbesondere OSS, hinterlegen?
Inhalt:
Im Bereich des Kontenplans haben Sie die Möglichkeit für jedes Land individuelle Erlöskonten zu hinterlegen. Innerhalb des jeweiligen Landes wird die Erlöskontenvergabe zwischen Privat- und Geschäftskunden unterschieden.
Die Ländereinstellungen sind mit dem kostenpflichtigen Modul FiBu Pro verfügbar.
Die Ländereinstellungen finden Sie unter:
„Stammdaten → Finanzbuchhaltung → Kontenplan bearbeiten → Kontenplan ab 2020 → Bearbeiten → Länder“
Auslandssteuersätze bei Privatkunden verwenden
Die Länder werden nach EU-Ländern, Drittländer, Privatkunden und Geschäftskunden unterschieden.
Die Steuersätze je Land sind fest definiert und können nicht verändert werden – Jeder notwendige Steuersatz muss einmalig angelegt werden, indem Sie per Doppelklick auf das entsprechende Land klicken.
Hier ist es notwendig, die Checkbox „Auslandssteuersätze bei Privatkunden verwenden“ zu aktivieren. Nach Bestätigung durch den Klick auf den „OK“ Button erscheint eine Frage in einem separaten Fenster, ob der Steuersatz und das entsprechende Buchungsschema angelegt werden soll.
Es ist auch möglich für alle Privatkunden / Geschäftskunden des Bestimmungslandes pro Steuersatz ein individuelles Erlöskonto zu hinterlegen, sofern die aktuelle Konfiguration nicht verwendet werden soll.
In der aktuellen Version (ab 23.04.01.001) haben Sie die Möglichkeit, ein Erlöskonto pro inländischen Steuersatz und pro Steuersatz des Bestimmungslandes zu konfigurieren. Je nachdem, ob Ihr Unternehmen die Umsatzschwelle in Europa von 10.000,00 € überschritten hat oder nicht, können Sie entscheiden, ob die manuell erstellten Rechnungen an Privatkunden in EU-Länder automatisch mit den inländischen Steuersätzen oder den Steuersätzen des Bestimmungslandes erstellt werden sollen.
Zudem ist es auch möglich ein „Sammelkonto Debitor“ auszuwählen.
Standardmäßig werden die inländischen Steuersätze verwendet.
Nähere Informationen zu Sammelkonten erfahren Sie in diesen FAQ:
Debitoren- und Kreditorennummern unter orgaMAX führen
Sofern die Option „Auslandssteuersätze bei Privatkunden verwenden“ aktiviert ist, wählt orgaMAX beim manuellen Erstellen einer Rechnung aufgrund des Bestimmungslandes automatisch den korrekten Steuersatz und das abweichende Erlöskonto aus.
Beispiel:
Wir erstellen eine Rechnung für einen Privatkunden aus Österreich:
Bei der automatischen Steuersatz- und Erlöskontovergabe gilt die Annahme, dass die Leistung im Bestimmungsland stattfindet. Sofern Sie eine Rechnung für einen internationalen Kunden erstellen, die Leistung jedoch im Inland stattfindet, so ist es notwendig das Bestimmungsland manuell auf „Deutschland“ bzw. „Österreich“ zu setzen.
Steuernummer und eine eigene USt-IdNr. je Land
Im oberen Bereich der Einstellungen eines Landes haben Sie die Möglichkeit eine Steuernummer und eine eigene USt-IdNr. zu hinterlegen. Dies ist nur dann notwendig, wenn Sie die Steuern direkt in dem jeweiligen Land abführen.
Zudem bietet orgaMAX bei den EU-Ländern die Option, die OSS-Umsätze an das Finanzamt zu melden, hierfür ist es notwendig die Checkbox „Für One-Stop-Shop registriert“ zu aktivieren.
Steuerformulare / Steuer-Auswertungen und OSS
Im Bereich der Steuerformulare / Steuer-Auswertungen finden Sie weitere Informationen zur OSS Meldung.
Weitere Informationen zum Thema OSS erhalten Sie in folgenden FAQ: